Plan comptable Dynamics Finance et Opérations

Le Plan de comptes dans Dynamics Finance et Opérations

Nous allons voir ensemble un mélange de théorie et de pratique sur comment transcrire votre plan comptable dans l’ERP Microsoft Dynamics Finance et Opérations

*Faites vous accompagner par votre comptable pour bien vérifier votre structure et votre plan de comptes

Le Plan de compte dans Microsoft Dynamics FinOps

Le Plan de comptes, ou plus communément appelée le Plan Comptable (ou Chart Of Accounts [COA] en anglais) est le cœur du module Finance de l’ERP.

Il regroupe l’ensemble des comptes comptables utilisés dans la vie de l’entreprise afin d’enregistrer toutes les opérations financières. Cela permet de classer toutes les opérations d’une entreprise dans les comptes pertinents.

Le Plan de comptes est représenté sous la forme d’une arborescence où tous les comptes se décomposent eux-mêmes en sous-ensembles. De manière générale, on dénombre 7 classes regroupant des comptes de même nature. Les classes 1 à 5 correspondent au patrimoine de l’entreprise (utilisées pour les comptes de bilan) alors que les classes 6 et 7 permettent de calculer le résultat de l’entreprise (dans les comptes de résultat)

Pour en savoir plus sur le plan comptable en France : https://fr.wikipedia.org/wiki/Plan_comptable_g%C3%A9n%C3%A9ral_(France)

Il convient de garder en tête que chaque entreprise possède son propre plan comptable, dépendant de son activité.

Ci-dessous par exemple le plan comptable que j’utilise dans le cadre de ma comptabilité :

Pour accéder au plan de comptes dans Microsoft Dynamics Finance et Opérations, naviguez vers Comptabilité | Plan de comptes | Comptes | Plan de comptes

Les comptes principaux dans Dynamics FinOps

Le plan de comptes est constitué de comptes comptables (nommés comptes principaux dans FO)

Prenons l’exemple du compte comptable 4110000 correspondant aux ventes non-encaissées.

Ce compte comptable contiendra les transactions de ventes non-encaissés à la date de clôture comptable dans le cadre de mon activité de Consultant Dynamics

Lors de la configuration, nous devons choisir le type de compte principal

Les comptes peuvent être de plusieurs types

  • Résultat (Comptes 6 et 7)
    • Les comptes de classe 6 et 7 figurent dans le compte de résultat de l’entreprise et traduit la performance économique de l’entreprise sur un exercice.
    • La différence entre le total des comptes 6 et 7 à la clôture comptable constitue le résultat
  • Produit
    • Comptes de classe 7 : comptes de produits
  • Dépense
    • Comptes de classe 6 : comptes de charges
  • Bilan (Comptes 1 à 5)
  • Actif
    • Comptes de classe 2 et 3 et 4 et 5
  • Passif
    • Comptes de classe 4 et 5
  • Capitaux propres
    • Comptes de classe 1
  • Total
    • Permet de créer des comptes non-transactionnels
    • Imaginons que je veuille créer un compte (70610000 – Client A) pour les ventes de mon client A et un compte (70620000 – Client B) pour les ventes de mon client B
    • Je peux alors créer un compte (706 – Clients) de type Total qui sera la somme des valeurs des comptes 7061 et 7062
  • Génération d’états
    • Concerne que le Brésil, utilisé pour la génération de tableaux d’analyse
  • Common
    • Concerne la Chine

Afin de configurer ce compte, il me faut accéder à Comptabilité | Plan de comptes | Comptes principaux et créer un nouveau compte

Pour la suite des comptes, vous pouvez vous inspirer de ce schéma, tout en vous faisant accompagner.

Et voilà, avec un peu d’huile de coude vous pourrez avoir votre plan comptable dans Microsoft Dynamics Finance et Opérations !